阳光城集团股份有限公司关于授权子公司开展外汇套期保值的公告

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证券代码:000671证券简称:阳光城公告编号:2019-234

阳光城集团有限公司关于授权子公司进行外汇对冲的公告

公司和所有董事会成员均保证信息披露的真实性,准确性和完整性,没有虚假记录,误导性陈述或重大遗漏。

阳光城集团有限公司(以下简称“公司”)在其第70次董事会会议上进行了审议并获得批准《关于授权子公司开展外汇套期保值的议案》。这次提议的外汇对冲不涉及关联方交易。根据《深圳证券交易所股票上市规则(2014 年修订)》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相关规定,外汇对冲授权必须经董事会审议批准后,仍必须提交公司股东大会审议。详细信息如下:

首先,进行外汇对冲的目的

为了更好地开展海外投融资业务,经相关政府机构批准,公司在香港设立了全资子公司阳光城嘉实国际有限公司(以下简称“嘉实国际有限公司”)。 “嘉氏国际”)在国外筹集外汇资金。我们的业务发展服务。

为了进一步避免外汇市场中的风险并防止汇率大幅度波动的不利影响,有必要对外汇风险敞口进行更充分的授权。

第二,外汇对冲的授权范围:

(1)涉及的主要业务类型和货币:拟进行的外汇对冲业务包括但不限于:远期业务,掉期业务,掉期业务,期权业务和其他外汇衍生产品。任何具有投机目的或性质的外汇衍生产品。对冲业务的主要外币是美元和港元。

(2)合约规模:考虑到外汇风险敞口的动态性质和对冲交易的实时性,公司建议的外汇对冲总额应根据交易规模动态地进行实时控制。外汇风险敞口的变化,但上限不应超过外汇对冲交易时的总外汇风险敞口。

(3)交易对手的范围:外汇对冲交易只能与信誉良好的金融机构进行,并签署国际掉期与衍生产品协会的相关监管协议。

(4)授权事项:根据上述四项原则授权公司管理层负责实施外汇对冲事项。

(5)授权期限:授权的有效期限与第九届董事会任期相同,或者直到董事会审议并批准新授权为止。

三,外汇对冲的风险控制与可行性分析

(1)外汇对冲的风险

公司根据合法,审慎,安全,有效的原则进行外汇对冲,不进行任何外汇交易进行投机。所有外汇对冲都是为了避免和预防汇率风险;期间值仍会存在一些风险:

1。汇率波动风险:公司发行的外币贷款和境外债券与汇率市场变化密切相关。汇率变动存在很大的不确定性,而且汇率变动与公司对汇率波动的判断有很大出入。对于公司而言,汇率锁定后公司锁定的成本可能会超过不锁定的成本,从而导致公司损失。

2。履约风险:重大不可控制的风险情况,例如合同期间的银行倒闭,市场失灵或其他情况,导致无法在公司合同到期(即合同到期)时按合同价格交付原始外汇合同。无法执行的风险。

3。内部控制风险:外汇对冲业务专业性强,复杂性高,可能由于内部控制不完善或操作人员水平高而造成风险。

(2)外汇对冲的准备和风险控制措施

为确保公司外汇对冲的安全平稳发展,公司借鉴优秀企业在汇率风险管理方面的经验,首先,尽可能使资产和负债与货币保持一致货币自然对冲;其次,原来的外汇套期保值工作流程,内部管理机构,以及引进更多的专业部门来分析宏观形势和外汇市场。最终加强内部宣传,确保外汇对冲人员和相关管理人员充分了解业务风险。严格执行董事会授权。

公司将采取以下风险控制措施:

1。根据公司的国内外投资情况和融资市场情况,动态调整融资投资规模和币种,加强与币种相匹配的资产负债的自然对冲。

2。外汇对冲以公司的真实业务为基础,旨在降低或避免风险。原则上,选择具有清晰直观的产品和市场流动性的外汇对冲产品。

3。密切关注国际外汇市场的动态变化,加强对外汇市场和汇率变化的信息分析,当外汇市场发生重大变化时,及时上报,积极应对,调整。及时的采购策略,最大程度减少汇兑损失。

4。进行外汇套期保值时,应谨慎选择与具有法律资格,实力和信誉的金融机构开展业务,并签署国际掉期和衍生品协会,并严格遵守相关法律法规。避免可能出现的法律风险。

(3)外汇对冲的可行性分析和会计原则

公司子公司的外汇衍生品套期保值旨在规避和防止汇率风险。对于公司稳定运营的内在需求,向董事会申请此授权是足够的。公司采取了风险控制措施和管理措施。可行。

公司的子公司开展外汇衍生品交易业务,以公允价值进行确认和计量,并每季度进行公允价值计量和确认。

公司根据财政部《企业会计准则第22号金融工具确认和计量》(2017)、《企业会计准则第24号套期保值》(2017)、《企业会计准则第37号金融工具列报》(2017)相关规定及其指南,对拟开展的外汇套期保值进行相应的核算处理,反映资产负债表及损益表相关项目。

四、独立董事意见

本次授权子公司开展外汇衍生品套期保值,不是以投机为目的的外汇交易,而是以规避和防范汇率风险,在合法、审慎、具有真实交易背景的原则下进行外汇套期保值,以防范汇率大幅波动带来的不良影响、控制公司财务费用波动、降低公司未来偿债风险为目标,不存在损害公司及全体股东,特别是中小股东利益的情形。我们同意授权子公司开展外汇衍生品套期保值。

五、备查文件

(一)第九届董事局第七十次会议决议;

(二)独立董事关于授权子公司开展外汇套期保值事项的独立意见;

(三)关于开展外汇衍生品套期保值的可行性分析报告。

特此公告。

阳光城集团股份有限公司董事会

二零一九年九月十六日

(责任编辑:DF512)